移民热门国家税收制度比较 – 移民后的成本

从最新的统计数据来看,目前中国公民首选的四大移民国家分别为美国、英国、加拿大和澳大利亚。无论是投资移民还是技术移民,各国的税收政策都与移民息息相关,申请人不妨在移民准备阶段从税收角度综合考虑一下移民成本以及之后的生活成本。我们将简单分析一下每个国家的个人所得税,公司所得税和增值税,以及与生活息息相关的房产税和遗产税。

美国

由于美国是联邦制国家,联邦政府有税收规则,然而各州政府和各地方政府都有自己独立的税收制度,因此申请人可能会发现自己被征收了五花八门的税收。个人所得税方面,纳税人需要同时申报并交纳联邦税和州税,联邦税收在0-35%,州税在0-13.3%之间(有7个免征州),美国还有15.3%的俸薪税需要交给联邦政府。我们用人民币来举例会比较容易对比,如某单身人士在纽约工作,月薪为5万人民币,税后到手为每月35000人民币左右。

公司所得税方面,联邦税收在15%-39%,州税在0%-12%,州和地方的增值税在0-10.25%之间,GST外加。

在美国生活,每年都需要缴纳数额不小的房产税,由各政府自行决定税率的高低,根据最新数据,州税在0.28%-2.32%之间。要注意的是,每个州的不同城市,不同学区的房产税率也不同,繁华城市的税率平均都会在1.5%以上。举例,如果申请人在纽约(2.219%)有一套价值350万人民币的房产,每年需要缴纳的7万多人民币的房产税。

遗产税方面,联邦政府的免税额是434万美元,但遗产税可达40%。州政府的起征额一般在一百万美元,税率大概在15%。

美国的税收制度比较复杂,而且美国实行全球征税,如果申请人拿到美国身份,在全球其他地方的收入和拥有的财产,都必须向美国国税局申报并交纳税款。这就是为什么很多美国公民一直抱怨美国是个高税收国家的原因。

英国

英国的税收制度相对简单明了,个人所得税在0-45%之间。举例,某人在伦敦工作,月薪为5万人民币,税后到手为每月35000人民币。

公司所得税英国在全球都是较低的, 为19%,增值税有0%/5%/20%不同分类,GST内含。

在英国购买房产需要每年向地方政府上交市政物业税,根据物业总价的不同缴税额度不同。举例,如果申请人在伦敦有一套价值350万人民币的房产,每年需要缴纳大约1万人民币左右的市政物业税。

英国遗产税每个人的免征额是32.5万英镑,高于此起征点的税费按照剩余财产价值的40%缴纳。房产方面,免征额度调整至50万英镑。

加拿大

加拿大的联邦个人所得税在15%-20%之间,省个人所得税在4%-24%。举例,某单身人士在多伦多工作,月收入为5万人民币,税后每个月到手35000人民币。加拿大的退休金需要缴纳4.95%的俸金税。

加拿大的公司所得税为29.5%-35.5%,5%GST和0-10%省销售税或增值税。

在加拿大拥有房产也需要每年缴纳房产税,且金额不少。一般的估算范围是0.6%-0.9的税率。举例,如果申请人在多伦多拥有一套350万人民币的房产,申请人需要每年缴纳三万二人民币左右的房产税。

加拿大没有遗产税,但对于遗产的处理有相关的税费政策,一般是每100万加元收取1.4万的费率,依次类推。

澳大利亚

澳大利亚的个人所得税在0-45%之间,但还需要额外缴纳1.5%的医疗保险税,还有4.75%-6%的州俸薪税。举例,某单身人士在悉尼工作,月收入为5万人民币,则每个月到手34000人民币。

澳大利亚的公司所得税为30%,10%的GST。

在澳大利亚,每年需要支付土地附加税,每个州的附加税也不同,目前征税比例在0.75%-2%不等。举例,如果申请人在悉尼有一套价值350万人民币的房产,每年需要缴纳土地附加税一万二人民币左右。

澳大利亚在1992年之后废除了遗产税,所以如果在去世前将房产过继给子女,只需要缴纳印花税即可,去世后则无需缴纳印花税。

通过数据对比下来可发现,四个热门移民国家中个人所得税征收情况基本相当,但公司所得税的差距较大。如果申请人未来在该国有商业计划,建议选择税制相对较低的国家,这也是为什么英国非常鼓励中小型公司的发展,英国也成为了较多大型跨国公司的总部设立点。从居住的角度来讲,房产税也是一笔非常大的开销,英国和澳大利亚相对较低,养房成本小。遗产税方面各有利弊,申请人可以综合考虑其在国内以及海外的财产提前做好规划。

目前英国有技术移民,海外首席代表移民,20万英镑企业家移民和200万英镑投资移民等热门项目,如果您正在考虑移居英国,希望得到英国资深移民专家的建议,请随时致电400 0878 390与我们取得联系。英国最资深的移民签证服务机构——英国明格 Migra & Co 将为您提供最专业细致与贴心的服务。

我们为每一位个人及企业客户提供尊贵的私人订制服务,并提供一站式贴心服务。我们不仅帮助客户定制最快速有效的移民方案,高成功率获得签证,并在其移居英国后,为其生活提供全方位的关怀与帮助。